Leaders in global food retailing
Koninklijke Ahold Jaarverslag 1997
De boekwaarden en marktwaarden van de financiële instrumenten zijn als volgt:
1997 1997 1996 1996
Boekwaarde Marktwaarde Boekwaarde Marktwaarde
Activa
Financiële vaste activa
Overige deelnemingen 186.289 - 169.308
Passiva
Leningen 4.354.175 4.570.531 3.479.322 3.673.227
Derivaten
Swaps - 39.523 43.000
Renteopties 101 226 522 2.200
Voor 'Overige deelnemingen' is geen marktwaarde beschikbaar. De marktwaarden van de 'Leningen'
zijn gebaseerd op hun netto contante waarde of, indien van toepassing, op hun beursnoteringen.
De marktwaarden van de 'Swaps' zijn gebaseerd op opgave van banken. De marktwaarden van de
opties zijn ingeschat op basis van een model, waarin rekening wordt gehouden met wijzigingen in
de rentestanden gedurende de resterende looptijd. Uitstaande rentecontracten expireren van 1998 tot
en met 2004.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde en zijn opeisbaar binnen 1 jaar.
Leningen 1997 1996
Aflossingen vervallende binnen 1 jaar
Leningen
237.937
356.871
Gekapitaliseerde leaseverplichtingen
72.907
61.646
AH Vaste Klanten Fonds
286.489
198.675
Overige leningen
233.941
259.526
Bankiers
744.246
213.132
1.575.520
1.089.850
De post 'Overige leningen' bestaat uit spaarzegels
in omloop bij AH-klanten, spaarrekeningen van
medewerkers en andere kortlopende leningen.
Overige kortlopende schulden
1997
1996
Crediteuren
3.604.245
2.907.818
Te betalen kosten
1.173.733
926.344
Vakantieverplichtingen
392.493
325.233
Belastingen
703.973
551.156
Interest
86.295
82.288
Pensioenfondsen
16.620
1.263
Dividend
280.225
214.893
6.257.584
5.008.995
De post 'Belastingen' bestaat uit de te betalen belasting naar de winst, belastingen op afdracht zoals
omzetbelasting en loonheffing en sociale lasten.
Verplichtingen die niet uit de balans blijken
Garanties en borgstellingen
Ten behoeve van derden zijn garanties afgegeven tot een totaal bedrag van 13.258 (1996:16.992).
Huren
Het jaarbedrag van met derden aangegane huurverplichtingen, grotendeels terzake van onroerend
goed, bedraagt 900.494 (1996: 745.752). De huurverplichtingen lopen van 1 tot 25 jaar.
Investeringsverplichtingen
Terzake van reeds verstrekte opdrachten ultimo 1997 belopen de geldelijke verplichtingen 826.091
(1996: 447.995).
Overige
Met betrekking tot joint ventures, bestaan verplichtingen tot het storten van kapitaal tot een maximum
van f 70 miljoen in de periode tot en met het jaar 2001.
