Voorzieningen
1988
1987
Latente belastingen
75.508
94.846
Overige voorzieningen
1988
1987
Pensioenen
VUT-fonds
Herstructurering
Kosten en risico's
46.206
10.906
22.999
128.287
46.112
9.743
22.555
83.332
208.398
161.742
Langlopende schulden
1988 1987
50.000
45.000
100.000 100.000
18.789
17.429
Leningen
De post 'Pensioenen' betreft een voorziening voor niet
elders ondergebrachte verplichtingen, gebaseerd op
actuariële berekeningen waarbij een rekenrente van
4,5% is gehanteerd. Tevens is hierin opgenomen een
bedrag voor toekomstige verbeteringen en opvang inflatie.
De post 'VUT-fonds' betreft de voorziening voor nog
niet ingegane VUT-aanspraken.
In verband met voorgenomen herstructurering van han
dels en produktiebedrijven en distributiecentra is een
voorziening getroffen.
De voorziening voor kosten en risico's heeft voor een
groot gedeelte betrekking op egalisatie van onderhoud
winkelpanden berekend volgens een dynamisch stelsel.
Deze voorzieningen omvatten verder geschatte bedra
gen voor het beëindigen, respectievelijk het op peil hou
den van bedrijfsactiviteiten. Daarnaast omvat deze post
ultimo 1988 de bij FNS bestaande voorziening assuran
tie eigen risico.
De voorzieningen hebben in het algemeen een langlo
pend karakter.
12% achtergestelde lening
7% achtergestelde lening
Obligatieleningen:
5V4% Ahold International (Nederlandse Antillen) nv
11/13% nv Ceehom
IOV2/ 12V2% nv Ceehom
Hypothecaire leningen:
16 leningen, gemiddeld 9,7%
Overige leningen:
23 leningen, gemiddeld 9,8%
De aflossingsverplichtingen binnen 1 jaar
zijn opgenomen onder de kortlopende schulden
Leningen, langer dan 1 jaar
Aflossingsverplichtingen
binnen 1 jaar
4.263 49.005 52.132
2.710 172.906 67.405
6.973 371.911 300.755
6.973 30.450
364.938 270.305
Aflossingsverplichtingen na 5 jaar
Onder de leningen zijn opgenomen:
12% Achtergestelde lening
Deze lening is in dit boekjaar vervroegd afgelost
7% Achtergestelde lening
Deze lening is in dit boekjaar opgenomen.
De terugbetaling van de hoofdsom is achtergesteld bij
de vordering van alle andere bestaande en toekomstige
crediteuren.
Aflossing in 5 jaarlijkse termijnen van f 10 miljoen, voor
het eerst per 15 december 1994.
124.505 112.486
65 Miljoen multicurrency revolving credit facility
Onder dit arrangement is per balansdatum 40 miljoen
opgenomen en begrepen in 'Overige leningen'.
De looptijd bedraagt 3 jaar en eindigt per 11 april 1991.
De door de onroerend goed maatschappijen aangegane
leningen worden ultimo 1988 verantwoord in de samen
gevoegde jaarrekening van deze maatschappijen
(pagina's 48-53).
