Goodwill Deze post stelt voor het verschil tussen de koop prijs van Bi-Lo, vermeerderd met de bijkomende verwervingskosten en het eigen vermogen van Bi-Lo op basis van de actuele waarde per 22 augustus 1977. De goodwill, die fiscaal niet aftrekbaar is, wordt in 10 jaren ten laste van de winst- en verliesrekening gebracht. Voor de periode van 22 augustus tot en met 31 december 1977 werd f164.000 ten laste van de winst- en verliesrekening gebracht. Deelnemingen De deelnemingen die niet in de consolidatie zijn betrokken zijn gewaardeerd op nominale waarde, onder aftrek van voorzieningen, zodanig dat de in totaal opgevoerde waarde nagenoeg aansluit aan de intrinsieke waarde, met dien verstande dat uit te keren dividenden worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Aan de aandelen in de nv Pensioenfonds Albert Heijn wordt echter geen waarde toegekend. Onder deelnemingen zijn geen participaties begrepen voor minder dan 25%. De mutaties zijn als volgt: Saldo op 31 december 1976 Mutaties deelnemingen Mutaties verleende voorschotten Saldo op 31 december 1977 f 29.628.000 1.200.000 38.000 28.390.000 Liquide middelen Onder kasgeldbeleggingen zijn opgenomen de op korte termijn, minder dan één jaar, belegde geld middelen. De overige middelen zijn terstond opeisbaar. Voorraden De waardering der voorraden geschiedt tegen historische kostprijs of tegen marktwaarde indien deze lager is c.q. met toepassing van een relatief geringe aftrek wegens lopend risico van incourantheid, terwijl tevens rekening is gehouden met een mogelijke prijs daling voor sterk in prijs gestegen grondstoffen. Een globale detaillering volgt hieronder: Passiva Gewone aandelen geplaatst Het geplaatste aandelenkapitaal is volgestort. De mutatie was: Geplaatst ultimo 1976 39.155.000 Toename als gevolg van keuzedividend 1976 1.309.000 Geplaatst ultimo 1977 40.464.000 Oprichtersaandelen geplaatst Het geplaatste aandelenkapitaal is volgestort. De aandelen zijn in administratie bij Stichting De Nieuwe Zaan te Zaandam, waarvan de bestuurders zijn: Dr. J. de Vries, Mr. H. N. Wakkie, G. Heijn, A. Heijn Gzn., A. Heijn Jzn. en G. J. Heijn Jzn. Agioreserve In verband met het keuzedividend 1976 is deze reserve verminderd met f 1.284.000. Van het op de balans vermelde bedrag aan agio reserve ad f35.414.000 (vorig jaar f36.698.000) is f25.084.000 (vorig jaar f26.368.000) aan te merken als emissie-agio. Ultimo 1977 Ultimo 1976 Grond- en hulpstoffen, verpakkingsmateriaal, alsmede halffabrikaten produktiebedrijven Gereedgekomen produk- ten/handelsvoorraden Overige verpakkings materialen, technische voorraden, e.d. 17.802.000 23.669.000 284.856.000 195.749.000 13.035.000 11.359.000 Totaal 315.693.000 230.777.000 Vorderingen Op het bedrag der vorderingen is een relatief geringe voorziening tegen eventuele oninbaarheid in mindering gebracht. Onder 'overige vorderingen' zijn mede begrepen de vorderingen op leveranciers en lopende rente. Onder 'vooruitbetaalde kosten' zijn opgenomen: huren, verzekeringspremies, sociale lasten, diverse kosten, etc. 38

Jaarverslagen | 1977 | | pagina 42