16 Bericht van de Raad van Commissarissen
introductie
Onafhankelijkheid
Commissies van de Raad van
Commissarissen
Auditcommissie
Remuneratiecommissie
Selectie- en benoemingscommissie
Ahold Jaarverslag 2004
binnen de retailactiviteiten van de arena's, U.S.
Foodservice, de voortgang van de desinvesteringen,
juridische procedures, interne controle, voortgang van
de voorbereiding op de naleving van de bepalingen van
de Sarbanes-Oxley Act (SOx), voortgang van de voor
bereidingen op de verslaggeving volgens IFRS en de
samenstelling van de Raad van Commissarissen.
De Raad van Commissarissen besprak en stemde in met
de kwartaalresultaten en de daarmee samenhangende
persberichten over de eerste drie kwartalen van 2004.
In augustus 2004 hield de Raad van Commissarissen een
tweedaagse bijeenkomst met de Raad van Bestuur over de
strategie en de risico's die aan onze activiteiten zijn
verbonden.
In december 2004 beoordeelde de Raad van Commissarissen
de begroting voor 2005 en keurde deze goed.
De leden die in 2004 tot de Raad van Commissarissen
toetraden, volgden een introductieprogramma van één dag
op het hoofdkantoor in Zaandam. Leidinggevende staf
functionarissen informeerden de leden van de Raad van
Commissarissen over financiële, juridische en verslag-
gevingszaken die de onderneming en haar activiteiten
raken. Leden van de Raad van Commissarissen bezochten
in de loop van het jaar verschillende arena's en hun
managementteams.
De Raad van Commissarissen bevestigt dat alle leden van
de Raad van Commissarissen onafhankelijk zijn zoals
bedoeld in bepaling 111.2.2 van de Nederlandse Corporate
Governance Code.
De commissies van de Raad van Commissarissen voerden
in 2004 alle hen opgelegde taken uit. Een overzicht van de
samenstelling van de commissies is opgenomen in het
hoofdstuk Corporate governance van dit jaarverslag.
Begin 2004 waren de heren Jan Hommen, voorzitter,
Lodewijk de Vink en Karei Vuursteen lid van de
Auditcommissie. In augustus 2004 trad de heer Karei
Vuursteen terug uit de Auditcommissie, terwijl de heer
Rene Dahan en mevrouw Karen de Segundo lid werden van
de Auditcommissie. in 2004 vergaderde de Auditcommissie
elf maal, vier maal in verband met de publicatie van de
kwartaalberichten en vier maal ter bespreking van de
persberichten inzake de voorlopige omzetcijfers; tijdens alle
vergaderingen kwamen verschillende onderwerpen aan de
orde, zoals het jaarverslag, publicatieprocedures, interne
beheersing en herstelmaatregelen. De voorzitter van de
Auditcommissie had daarnaast nog een bijeenkomst met de
CEO, de CFO, de Chief Corporate Governance Counsel, de
Chief Accounting Officer, de interne accountant en de
externe accountant. Deze personen worden normaliter door
de voorzitter van de Auditcommissie uitgenodigd om de
vergaderingen van de voltallige Auditcommissie bij te
wonen. Andere leden van de Raad van Bestuur en leiding
gevende staffunctionarissen worden uitgenodigd als dit
noodzakelijk wordt geacht. Verder sprak de Auditcommissie
ook afzonderlijk met de CFO, de interne accountant en de
externe accountant.
De belangrijkste onderwerpen die in de Auditcommissie
werden besproken, waren het jaarverslag over 2003, de
interne controle en de voortgang van de voorbereidingen op
de naleving van de regels van de Sarbanes-Oxley Act, de
klokkenluidersprocedure, de begrotingen voor 2004 en
2005, het proces van interne en externe accountants
controle, de referenties, onafhankelijkheid en prestaties van
de interne en externe accountant, de implementatie van
IFRS, en de herinrichting van de financiële organisatie.
De Auditcommissie heeft de Raad van Commissarissen
ondersteund bij diens toezicht op de financiering van de
onderneming, de betrouwbaarheid van de geconsolideerde
jaarrekening van de onderneming, het financiële-verslag-
gevingsproces, de interne beheersingsorganisatie en het
systeem van risicobeheersing.
De Auditcommissie besprak en stemde in met de kwartaal
resultaten en de bijbehorende persberichten over het vierde
kwartaal van 2003 en de eerste drie kwartalen van 2004.
De Remuneratiecommissie vergaderde in 2004 viermaal.
De CEO werd voor al deze bijeenkomsten uitgenodigd. Voor
een verslag over beloningen en de werkzaamheden van de
Remuneratiecommissie zie het hoofdstuk Beloning van dit
jaarverslag.
De Selectie- en benoemingscommissie vergaderde in 2004
viermaal. De heer Karei Vuursteen, voorzitter, Sir Michael
Perry en dr. Cynthia Schneider waren begin 2004 de leden
